Авансовые отчеты по безналично перечисленным средствам

Comments

• Запрет на выдачу в подотчет при остатке прошлого подотчета содержит порядок ведения кассовых операций, который в рассматриваемом примере (безнальные перечисления на личные карточки) не применим. Кроме того, схема ПКО-РКО, когда работник находится в командировке выглядит вопиющей фальсификацией кассовых операций.
• Здравствуйте
  

  Цитата: Добрый день!В случае, если остаются деньги на карте, т.е. остатки подотчетных средств, я делаю ПКО на эту сумму и сразу же РКО, что эти деньги снова выданы в подотчет на другой срок.Каков будет правильный порядок проводимых операций и на что опираться при перечислении безналично ден.средств под отчет?🤔Заранее спасибо!

  
  
  вот тут совсем уж как-то не так
  например вы перечислили 1000 рублей под отчет
  вам предоставили АО на 700 рублей
  работник вернул вам 300 рублей в кассу тогда ПКО
  и если вы сразу ему выдали по РКО 300 рублей, то пока он опять-таки по ним не отчитается вы ему на карту перевести не можете
  
  а порядок мне видится такой
  Заявление - перечисляете на карту - АО
  если остаток - возврат в кассу
  если перерасход, то выдача из кассы (перечисление на карту)
  и так далее
• Цитата: Запрет на выдачу в подотчет при остатке прошлого подотчета содержит порядок ведения кассовых операций, который в рассматриваемом примере (безнальные перечисления на личные карточки) не применим. Кроме того, схема ПКО-РКО, когда работник находится в командировке выглядит вопиющей фальсификацией кассовых операций.

  
  В случае командировки ПКО и РКО мы конечно не делаем. Но деньги-то перечисляются все равно, при отсутствии АО по уже перечисленной сумме. Работники уезжают на месяц-2-3 на другой конец страны, и по-другому не получается, т.к. рассчитать срок командировки не представляется возможным ( у нас монтаж молочного оборудования). А как это обосновать и как сделать правильно я не знаю. Т.к. никаких нормативных документов на безнальное перечисление, возврат и отчет по нему не нашла.
• Дело в том, что за прошлые месяцы я не смогу уже провести такую схему, поэтому и спрашиваю совета как поступить сейчас. Может, это можно прописать приказом каким-нибудь? Что например выплата по задолженности по АО производится в конце полугодия или года (ну образно). Работник-то не требует перечисления денег, т.к. в любом случае на карту ему придут деньги и он снова будет закупать что-то для фирмы. Т.е. варьируется из месяца в месяц перерасход и излишки на карте.
• Рекомендую разработать внутренний документ, регламентирующий расчеты с подотчетными лицами, отразив в нем, в частности, способ выдачи подотчетных средств - перечисление на карточку, порядок предоставления авансовых отчетов и возможность повторных перечислений при наличии прошлых задолженностей для работников, находящихся в долгосрочных командировках.
• Цитата: Рекомендую разработать внутренний документ, регламентирующий расчеты с подотчетными лицами, отразив в нем, в частности, способ выдачи подотчетных средств - перечисление на карточку, порядок предоставления авансовых отчетов и возможность повторных перечислений при наличии прошлых задолженностей для работников, находящихся в долгосрочных командировках.

  
  Спасибо! Значит, буду думать над созданием такого документа. И все-таки, какие-то правовые нормы регулирования безналичных расчетов с подотчетниками существуют? Везде ссылки на описание кассовых операций с налом, а вот безнальные платежи и ответственность за неправильность их учета я нигде не увидела.
• Цитата: И все-таки, какие-то правовые нормы регулирования безналичных расчетов с подотчетниками существуют? Везде ссылки на описание кассовых операций с налом, а вот безнальные платежи и ответственность за неправильность их учета я нигде не увидела.

  
  
  Я тоже нигде не нашел подобных требований.
  Потенциальный риск - в случае, если таким образом прикрывается перекачивание денежных средств с р/с предприятия на счета физлиц - переквалификация подотчетных сумм в безпроцентный займ.
• Цитата: Я тоже нигде не нашел подобных требований.Потенциальный риск - в случае, если таким образом прикрывается перекачивание денежных средств с р/с предприятия на счета физлиц - переквалификация подотчетных сумм в безпроцентный займ.

  
  Мой вывод таков: прописать возможные условия в приказе или положении , может это как-то уменьшит риски. Раз уж никаких прям документов, регламентирующих безнал для подотчета не существует.
• Добрый день! Было много комментариев по данному вопросу,точки зрения разные,к сожалению.
  У меня такая же ситуация.
  1.Я успокаиваю себя одним в Постановлении №373-П четко пишется про наличные средства из кассы (имею ввиду не выдать подотчет наличные,пока не отчитался).По моему мнению,это единственное чем можно "прикрыться".
  2.Но и локальный внутренний акт(типа положение о командир. и тп.) тоже Вам может помочь.
  3.Мой аудитор вообще посоветовал,чтобы всегда был только "перерасход".Это понятно,но рельно в жизни это сложно осуществить.
• Цитата: Добрый день! Было много комментариев по данному вопросу,точки зрения разные,к сожалению.У меня такая же ситуация.1.Я успокаиваю себя одним в Постановлении №373-П четко пишется про наличные средства из кассы (имею ввиду не выдать подотчет наличные,пока не отчитался).По моему мнению,это единственное чем можно "прикрыться".2.Но и локальный внутренний акт(типа положение о командир. и тп.) тоже Вам может помочь.3.Мой аудитор вообще посоветовал,чтобы всегда был только "перерасход".Это понятно,но рельно в жизни это сложно осуществить.

  
  Вариант постоянного перерасхода я тоже делала, однако встает вопрос например при увольнении сотрудника, поэтому решила все-таки прописывать выдачу и расход по факту. Занялась сейчас разработкой таких локальных актов, т.к. хочется себя обезопасить. А если у Вас перерасход - Вы перечисляете работнику этот перерасход?
• Да ! Делаю заявление на возмещение расходов .Высылаю Вам примеры заявлений и приказ.
• Цитата: Да ! Делаю заявление на возмещение расходов .Высылаю Вам примеры заявлений и приказ.

  
  Огромнейшее спасибо за Ваши образцы! Очень мне пригодятся!
  Моя проблема в том, что в течении года мы ничего не возмещали работникам. Т.е., если был перерасход - он просто покрывался последующим перечислением подотчетных сумм. А если оставались излишки - их также никто не возвращал, они оставались у сотрудника для будущих расходов. Т.к. расходы у нас наличные работниками постоянные (покупаются какие-то расходники или запчасти), и это очень проблемно осуществлять платежи туда-обратно ( это если сотрудник перегонял бы деньги обратно на р/с). Вот и дилемма-как теперь это все устаканить сообразно действующему законодательству без ущерба для организации). Я предложила вариант с РКО и ПКО на остаточные суммы, но, как тут верно подметили - смысл какой, если на них также надо составить АО и уж потом выдавать следующий аванс. Я вижу выход только в создании как раз локальных актов.
• Я уже говорила,у меня тоже самое.З00 сотрудников водители,характер работы в пути,пробывала разные варианты,пришла к этому,ничего другого не придумаешь.В прошлых периодах у меня тоже самое,переходящие "остатки или перерасход".У руководства была позиция "никакой кассы",а водители уезжают в рейс на 3 недели,о кассе и разговоров нет.Раньше вообще не все банки пропускали такие платежки подотчет.
  В различных комментариях писали,что сотрудник должен вернуть остаток на р/с организации или в кассу..Нереально,я своих сотрудников вообще не вижу,они у меня "в пути"
• Цитата: Я уже говорила,у меня тоже самое.З00 сотрудников водители,характер работы в пути,пробывала разные варианты,пришла к этому,ничего другого не придумаешь.В прошлых периодах у меня тоже самое,переходящие "остатки или перерасход".У руководства была позиция "никакой кассы",а водители уезжают в рейс на 3 недели,о кассе и разговоров нет.Раньше вообще не все банки пропускали такие платежки подотчет.В различных комментариях писали,что сотрудник должен вернуть остаток на р/с организации или в кассу..Нереально,я своих сотрудников вообще не вижу,они у меня "в пути"

  
  Спасибо Вам еще раз! Успокоили хоть💐 раз уж никаких официальных ссылок нет - значит поступать нужно как удобно, видимо так.
• Не совсем "как удобно",просто по возможности не отступать от законодательства.
• Цитата: Не совсем "как удобно",просто по возможности не отступать от законодательства.

  
  Разумеется, я это и имела в виду. СПАСИБО!